04操作步骤步骤1: 【企业所得税税前扣除凭证()风险提示反馈(“按户管”)】—【反馈】进入反馈界面，系统按时间顺序展示《企业所得税税前扣除风险事项清册》、《企业所得税税前扣除风险清册》内容，优先展示未反馈待办。如下图所示:步骤2: 系统支持纳税人逐个异常项目(即风险指标)、逐份...

失控，有误等。失控：企业收到失控，且无法得到解决时，一般是无法进行税前扣除的。有误：没有税号或者税号错误，抬头有误，盖章出现不清晰等问题，一般不可以进行税前扣除。

1．税号错误：纳税人识别号是中最重要的一项信息，税号发生错误不仅不能税前扣除，入账都是个问题，这时需要退回重开正确税号的；2．印章错误：如果上面的印章发生错误或者不清晰，即使重新盖章也不可以进行税前扣除；3．抬头错误：抬头必须是公司全称，不然自制简称或者名称错误也不可税前扣除。

企业所得税税前扣除凭证出现风险提示反馈，意味着电子税务局后台对你的财务数据进行了对比分析，结合其预先设定的风险预警规则，发现了一些可能的异常情况。这些异常可能涉及财务数据的真实性、合规性或是完整性。系统发出的提醒旨在帮助你及时发现并解决问题，避免因未及时处理而引发的税务审查或其他潜在风...

1. 当企业遭遇客户逃逸或其他原因导致无法收回应收账款时，可以在计算应纳税所得额时，将这些损失作为税前扣除项目。2. 企业需按照规定程序，合理估计坏账损失，并计提坏账准备。在确认为无法回收的应收账款后，这部分坏账准备可以减少企业的应纳税所得额。3. 税前扣除坏账损失有助于企业减轻税负，同时...

1.企业发生税收异常时,要先向相关部门提供税务异常的情况说明以及可以解除税务非正常状态的正当理由。 2.没有清缴税务的,原申报可以作废并重新申报;如果已经清缴了,纳税人可以申报更正错误,然后系统将根据申报信息判断应补退的金额。 (1) 当应补退金额为正数时,系统将自动生成续交缴纳的税款,该税...

一般情况下，上游不交税，其开具的不能用于抵企业所得税，但存在特殊例外情况。具体分析如下：通常不能扣除：上游企业欠税或未缴税，其开具的可能被税务机关认定为“异常凭证”。依据《企业所得税税前扣除凭证管理办法》，异常凭证不得作为企业所得税税前扣除凭证。根据企业所得税扣除需“业务真实、...

企业所得税税前扣除异常反馈估计是你成本费用。根据查阅相关公开信息显示：看看你收到的都是据实做账了。汇算是否有调整情况。

企业发生坏账或者债务损失时，企业可以在计算所得税的时候进行税前扣除。企业的应收账款被判定为无法收回，企业就可以将这部分金额计入坏账准备中，并在计算所得税时，将坏账准备的金额从应税所得中扣除，这样可以降低企业的应税所得额，减少企业的税负。企业所得税税前扣除是指在计算所得税时，将特定的...

方法一：点击风险疑点事项清单的“反馈”，逐张对具体的明细信息进行核查，并进行明细录入，包括问题情况、企业所得税补税及调整情况、税前扣除情况等。录入完毕后点击“确定”，若无问题，点击“汇总确认”。选择疑点反馈结果，并填写企业所得税补税及调整情况的详细说明，然后点击“提交...