为加强和完善专项债券项目资金管理，强化项目单位责任意识，提高专项债券资金使用效益，有效防范债务风险，根据《财政部关于印发的通知》（财预〔20xx〕155号）、《地方专项债券项目资金绩效管理办法》(财预[20xx]61号)、《湖南省债务项目绩效管理暂行办法》(湘财绩[20xx]12号)、《湖南省财政厅关于开展20xx-20xx年度市县专项债券项目资金绩效评价的通知》、《临澧县财政局关于开展20xx-20xx临澧县专项债项目绩效评价的通知》等文件要求，我单位成立了绩效评价小组，对我本单位乡镇污水处理设施建设项目进行了自评，自评分88分，绩效评价结果为“良”，现将评价情况报告如下：
一、项目资金概况
（一）项目单位基本情况
我公司全称临澧县城市建设投资开发有限公司，成立于20xx年4月，属县直管的国有独资公司，注册资本10485万元。截至20xx年9月底，公司账面资产总计31.16亿元。公司的主要职能是代表进行城建项目的融资、投资；担任投资的城建项目业主；经营城市土地等有形无形资产；受委托经营管理国有资产资源等。
（二）项目资金基本情况
1.资金基本性质及涉及范围
根据临澧县发展和改革局《关于临澧县乡镇污水处理设施建设项目可行性研究报告的批复》（临发改投〔20xx〕75号），乡镇污水处理设施建设项目总投资17，500.00万元，其中：工程费用10，762.22万元、工程建设其他费用2，757.65万元、设备购置费3，205.32万元、基本预备费774.81万元。资金来源为专项债券资金1，400.00万元和财政资金16，100.00万元。
2.资金用途及主要内容
临澧县乡镇污水处理设施建设项目资金用于修梅镇、佘市桥镇、太浮镇、四新岗镇、停弦渡镇、刻木山乡（含九里）、烽火乡七个乡镇的污水处理设施建设。各污水处理设施均采用地埋式一体化生化处理设备为主体，配套以预处理及后处理工艺以及相关污泥处理处置设施，经过系统处理后的污水达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》GB118-20xx中的一级A标准。
项目规划总建筑面积9平方米，其中四新岗镇、停弦渡镇、烽火乡污水处理设施每处建筑面积为102平方米，太浮镇、刻木山乡（含九里）污水处理设施每处建筑面积为136平方米，修梅镇、佘市桥镇污水处理设施每处建筑面积193平方米。项目建设期2年。
3.预期收益、偿债资金来源
该项目建设期为20xx年-20xx年，测算运营期为20xx年-20xx年，根据项目预期收益与融资平衡方案，收益来源主要来源于污水处理收入，测算运营期内项目预计总收入为6，494.40万元，预期总成本为4，173.66万元，可用于融资平衡的资金为2，320.74万元，即为专项债券偿还资金来源，预计该收益（融资平衡资金2，320.74万元）对债券本息的覆盖倍数为1.19倍。
（三）项目资金绩效目标
1.项目总体目标
通过乡镇污水处理设施建设项目的实施，全县所有乡镇污水处理设施实现全覆盖，同步实现乡镇污水全收集全处理，改善周边人居环境，提高居民生活质量。
2.项目年度目标
到20xx年底，全县所有乡镇污水处理设施实现全覆盖，同步实现乡镇污水全收集全处理，全面达成省、市既定目标。
①20xx年己开式项目2个（佘市桥镇、修梅镇），6月30日前建成并通水试运行。
②20xx年计划项目5个（四新岗镇、太浮镇、停弦渡镇、刻木山乡、烽火乡），9月20日前建成四新岗镇和停弦渡镇项目，12月31日前建成太浮镇、刻木山乡和烽火乡项目。
二、项目资金使用及管理情况
（一）资金应到位及实际到位情况
乡镇污水处理设施建设项目资金应到5188.62万元，累计实际到位5188.62万元。其中专项债券1400万元，省财政城乡污水处理一般债3288.62万元，县级财政安排投资基金500万元。
（二）资金实际使用情况
乡镇污水处理设施建设项目资金截止20xx年9月30日累计支出5188.62万元，其中主体工程款3290万元，设备款1000.84万元，工程建设其他费用7.78万元。
（三）资金管理情况及分析
项目单位制定了《专项资金管理制度》，明确了资金使用范围、管理要求及使用流程等。项目资金根据合同约定条款进行支付，有完整的审批程序和手续。
三、项目管理情况
（一）项目制度建设情况。
制订了《建设项目管理制度》、《采购内部管理控制制度》、《内部控制手册》等管理制度。制度体系健全、合法合规。
（二）项目组织实施情况。
20xx年7月启动项目前期工作，先后完成可行性研究、地质勘测、设计等前期工作，20xx年10月通过公开招标方式确定EPC+O总承包单位临澧县金达建筑有限责任公司、湖南智水环境工程有限公司和湖南省建筑科学研究院有限责任公司组成的联合体中标，临澧县金达建筑有限责任公司为联合体的牵头单位，20xx年10月24日正式开工建设，总工程分二期建设，采取2+5模式，即先完成修梅镇、佘市桥镇建设，后完成剩余5个乡镇建设，于20xx年10月30日完成单位竣工验收。
（三)项目运营情况
1.项目经营和收益
根据临政办发【20xx】15号《临澧县乡镇污水处理设施运营方案》，乡镇污水处理设施实行统筹、建管一体、统一管理的运营模式。根据20xx年临澧县__届五十二次常务会议精神，全县污水处理设施由临澧县城市建设投资开发有限公司负责“投、建、管、运”一体化建设及运营，县授予临澧县城市建设投资开发有限公司特许经营权，县财政以购买服务的方式支付污水处理费。
县向各乡镇污水处理设施排放污水、废水的单位和个人征收。征收标准按照《临发改价费【20xx】2号》文件执行，按照居民不低于0.85元/吨，非居民不低于1.2元/吨标准征收污水处理费。出台新后，及时按照新调整乡镇污水处理收费标准。污水处理费属于非税收入，应全额上缴地方国库，纳入县财政预算管理，实行专款专用。
为确保乡镇污水处理运营及维护有保障，污水处理运营服务费按设备进水量（设计规模为2600吨/日）以0.77元/吨基准计取（价格调整按委托运营合同执行），纳入县财政年度预算，预算资金来源为各乡镇包干落实上缴县财政的污水处理费；在线监控、第三方检测费用及设备维修费用纳入县财政年度预算。上述费用由县财政按核定的数额按期拨付给县城市建设投资开发有限公司，站场管护及管网清淤维护由各乡镇负责，各乡镇每年要安排一定的维护资金纳入乡镇财政预算。
2.资产管理情况
临澧县城市建设投资开发有限公司按招标文件规定将临澧县修梅镇、佘市桥镇、太浮镇、四新岗镇、停弦渡镇、刻木山乡、烽火乡等7个乡镇的污水处理一体化设备的污水处理运营维护委托给湖南智水环境工程有限公司。项目运营服务质量标准：持续稳定达标运行，处理后的出水水质排放执行国家《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB118-20xx)一级A标准。产权证正在办理中。
四、债务信息报送与公开情况
乡镇污水处理设施建设项目债券由本单位与临澧县财政联合申报，申报方案报请县审定，及时向及上级主管机关做好信息上报，截至20xx年9月底，已按规定完成了专项债券存续期信息公开工作。
五、债务风险控制与还本付息情况
本单位已经建立债务风险动态监测机制，债务风险控制有效。
项目债券存续10年期，利息内按年支付，本金到期一次偿还，截止20xx年9月30日，累计偿还项目债券本金0万元，财政垫付利息94.08万元。
六、项目资金绩效情况
（一）项目决策情况
1.项目立项情况
湖南省《洞庭湖生态环境专项整治三年行动计划（20xx-20xx）》（湘政办发[20xx]83号）和《统筹推进“一湖四水”生态环境综合整治总体方案（20xx-20xx年）》（湘政办发[20xx]14号）等关于乡镇污水处理设施建设的中提出：20xx年前，洞庭湖生态经济圈建制镇污水处理设施必须全覆盖。20xx年6月13日，湖南常委会在审定环保督察整改方案时，要求洞庭湖区域问题都要在20xx年前完成整改。非建制镇（即乡）原要求在20xx年前完成的，现在也要求提前至20xx年完成，且包括撤销了乡镇建制的集镇。
临澧县共有七个建制镇、两个乡，均属于洞庭湖生态经济圈范围内。目前，除了新安镇、合口镇外，其余五个镇、两个乡均未建设污水处理设施，雨污合流，直排进入周边水体，给洞庭湖流域的生态环境带来了极大的损坏。为尽快完成污水全覆盖的任务，切实改善临澧县乡镇生态环境，做好污水处理工作，项目单位特提出了本项目的建设。
项目立项依据:《洞庭湖生态环境专项整治三年行动计划（20xx-20xx）》（湘政办发[20xx]83号）、《统筹推进“一湖四水”生态环境综合整治总体方案（20xx-20xx年）》（湘政办发[20xx]14号）、《临澧县城总体规划（20xx-20xx）（20xx年修改）》；临澧县发展和改革局《关于临澧县乡镇污水处理设施建设项目可行性研究报告的批复》(临发改审批[20xx]75号)。
项目属于公益性项目，符合专项债券支持领域，编制了《临澧县20xx年“两供两治”专项债券项目预期收益与融资平衡方案》，同时通过了湖南金州律师事务所合法性审查和中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所审计通过。
项目立项依据充分，程序规范，符合专项债券发行条件。
2.项目绩效目标情况
根据项目可研报告及批复文件、设计方案、招投标文件、环评资料及相关文件梳理形成了本项目绩效目标。
3.资金投入情况
该项目预算正在财政投资评审中心审核过程中，尚未通过，预算按工程进度进行安排，预算编制未经科学论证，欠合理，从20xx年1月至20xx年9月底，共拨付财政资金5188.62万元。
（二）项目过程情况
1.项目资金管理情况
（1）项目资金到位率
乡镇污水处理设施建设项目资金，截至20xx年9月底，累计到位5188.62万元。按进度拨付的资金到位率100%。
（2）预算执行率
项目资金累计己使用5188.62万元，预算执行率为100%。
（3）资金使用合规性
根据《财务管理制度》对项目资金进行管理，专账核算。单位项目资金核算准确，审批手续完善，检查相关记账凭证，资金使用合规。
（4）还本付息
临澧县乡镇污水处理设施建设项目申请专项债券1，400.00万元，期限10年，年利率3.36%，分期付息到期还本，截止20xx年9月底累计付息94.08万元。（财政垫付）
2.组织实施情况
（1）管理制度建全性
临澧县城投制订了《财务管理制度》、《项目管理制度》等管理制度。制度体系健全、合法合规。
（2）制度执行有效性
根据部门《项目管理制度》要求，建设项目实行项目法人制、合同管理制、预决算管理制、招标投标制、工程监理制、竣工验收制等“六制”管理，“六制”管理执行情况如下：
①项目法人制。临澧县城投为项目法人，对项目的前期工作、建设实施、资金管理等全过程负责，落实法人主体和实施管理责任。取得项目《建设工程规划许可证》和《建设工程施工许可证》，项目法人制有效落实。
②合同管理制。项目工程、勘察、设计、监理等各项业务均己按要求签订业务合同，合同条款规范完整，但执行存在拖延情况。
③预决算管理制。项目各项实施内容正在通过临澧县财政局投资评审中心进行预算评审中，送审工作滞后。
④招标投标制。项目于20xx年10月通过公开招标的方式确定EPC+O总承包单位，临澧县金达建筑有限责任公司、湖南智水环境工程有限公司和湖南省建筑科学研究院有限责任公司组成的联合体中标，临澧县金达建筑有限责任公司为联合体的牵头单位，20xx年10月签订总承包合同，招投标程序有效执行。
⑤工程监理制。本项目通过公开招标选取常德德诚建设监理有限公司为项目提供工程监理服务，监理期限覆盖工程施工全过程。建设方每月组织施工方、监理方共同召开工程例会，协调解决施工过程中各项问题，施工过程监督管理有效执行，但监理日志未全程登记存在缺陷。
⑥竣工验收制。
各单位工程完工后，由项目建设单位、施工单位、设计单位、监理单位共同验收并形成单位工程质量验收记录。20xx年9月4个乡镇、20xx年10月3个乡镇进行了单位工程质量验收。
⑦档案管理情况。监理日志、施工日志等资料不齐全。
3.风险控制情况
该项目没有发生重大债务违约事件、重大安全事故、重大违法违规事件、因债务引起的重大群体性的事件等情况。
（三）项目产出情况
1.产出数量
（1）建设完成率。根据项目资料统计，己完成建设总建筑面积为9平方米，其中烽火乡、刻木山乡、佘市桥镇、四新岗镇、太浮镇、停弦渡镇、修梅镇各一座乡镇污水处理设施。建设完成率100%。
2.产出质量
（1）施工安全率。通过与建设方施工方座谈、查阅资料及问卷调查了解到，项目施工期间安全保护措施到位，安全事故“零”发生。建筑安全率100%。
（2）竣工验收合格率。根据验收结论及现场巡查情况，工程质量验收结论为合格。竣工验收合格率100%。
（3）运营规范率。根据现场巡查情况，各乡镇污水处理设施规范运营。运营规范率100%。。
3.产出时效
（1）项目按计划开工及时率。该工程按计划开工，产出时效达标。
（2）工程按期完成及时率。该项目2个乡镇（停弦渡镇和四新岗镇）未按计划完工，产出时效不达标。
（3）工程款支付及时率。通过查阅项目资料，工程款按合同规定支付，工程款支付及时率100%，达标。
4.产出成本
根据提供资料，工程项目成本支出合规，未超预算。
（四）项目效益情况
1.社会效益
完善临澧县各乡镇的基础设施建设，改善流域内恶劣的水体环境，提升人民群众的生活环境质量，促进社会安定。
2.经济效益
根据现行的污水处理收费制度，增加污水处理收益。目标己完成。
3.生态效益
本项目的实施，将改善区域内的环境质量，减少污水对土壤及水质的影响，可以有效促进当地农业的发展。目标己完成。
4.可持续性
通过此次项目建设，完善了临澧县各乡镇的基础设施建设，改善人民群众的生活环境质量，推动了临澧县农业、经济可持续发展。
5.满意度
据调查问卷汇总统计，社会公众满意率99.79%。目标己完成。
七、存在的问题及原因分析
（一）项目档案资料管理欠规范
项目施工日志、监理日志登记不规范不齐全。部分项目档案资料内容不齐全，归档欠及时。
（二）项目工期延期
临澧县乡镇污水处理设施建设项目，其中2个乡镇（四新岗镇和停弦渡镇）的污水处理设施项目，于20xx年10月30日完工，工期较计划延期40天。
八、有关建议
（一）严格执行规章制度，提高项目产出
建议项目单位加强项目资料管理，规范项目档案管理，建议设专人负责项目资料收集整理归档工作。
（二）加强项目管理，保障项目按时完工
九、其他需要说明的问题
无
一、部门整体绩效自评得分
20xx年度黄冈市结核病防治院部门整体绩效自评得分92.99分，结果为“优”。其中：预算执行情况得分13分，得分率65%；年度绩效指标得分79.99分，得分率99%。
二、绩效目标完成情况
1.执行率情况。
20xx年部门预算总支出1363.39万元，部门决算总支出879.50万元，资金执行率为65%。
2.完成的绩效目标。
（1）新诊断的活动性肺结核患者病原学阳性率为52.80%。
（2）以各县送痰菌标本总量和有耐药筛查结果为统计单位，病原学阳性率患者耐药筛查送检率为84.20%，耐多药肺结核高危人群耐药筛查率为99.30%。
（3）利福平耐药肺结核患者纳入治疗率为88.24%。
（4）利福平敏感/未知病原学阳性肺结核患者标准治疗方案使用率为85%。
（5）活动性肺结核病患者治疗成功率为98.30%，新涂阳肺结核患者治愈率为87.40%。
（6）初诊患者查痰率为97.32%，新确诊的活动性肺结核病患者的痰培养率为96.80%。
（7）报告肺结核患者和疑似肺结核患者的总体到位率为98.80%。
（8）病原学阳性肺结核患者密切接触者筛查率为99.40%。
（9）跨区域流动的肺结核患者信息反馈率为100%，流动人口肺结核患者的治疗管理率为80%。
（10）艾滋病病毒感染者结核病的筛查率为100%，艾滋病流行重点县（区）结核病患者艾滋病病毒的筛查率为100%。
（11）结核分枝杆菌核酸检测能力验证覆盖比例为100%。
（12）患者规则服药率为98.14%，患者规范管理率为99.80%。
（13）开展结核病宣传活动数1次。
（14）发现疑似结核病人数为21203人。
3.未完成的绩效目标。
全市发现和治疗活动性肺结核患者3405例，任务数为3410例。
三、存在的问题和原因
1.地方结核病防治经费的严重不足，导致开展各项结核病防治活动较为困难，影响了本市结核病防治工作的开展和可持续发展。学校结核病防治工作中，新生入学结核病项目经费未落实，导致大部分地区该项工作无法正常开展。
2.防治人力资源不足。按照《结核病控制工作规范》，市、县两级结防人员的数量和业务人员尚不能满足目前工作的需要，加之结防人员调动频繁，人员结构不合理，青黄不接，对业务工作不熟练，给开展常规工作带来很多困难。个别地区实现“三位一体”整体移交以后，疾控机构结核病防治人员较少，不能满足工作需求，导致结核病防治工作不到位，督导质量不高等情况。
3.医防合作质量有待提高。部分市、县部分综合医疗机构肺结核及疑似肺结核病人登记、报告制度不够健全，协调工作不够畅通，登记、报告的病人转诊率不高，个别县市综合医院还存在截留病人的现象。
4.耐多药工作力度下滑。本市辖区内大部分耐药病人均由武汉市发现，本市结核病高危人群发现工作进行较为困难，导致工作力度下滑，疑似耐多药患者痰培养及耐药筛查工作进展不顺利。
5.部分地区基本公共卫生服务结核病项目开展不理想，患者管理流于形式，没有落实等情况。
四、下一步拟改进措施
根据省级在20xx年的工作计划要求，开展结核病防治工作，完成目标任务。
按照《关于开展动态监控系统扶贫资金绩效目标自评及20xx年度项目支出、预算单位整体支出绩效自评工作的通知》（建财绩发〔20xx〕135号）文件要求，建始县国资局对20xx年度三名聘用人员购买服务项目的资金拨付和使用情况进行了自查自评，现报告如下：
一、基本情况
1、项目单位基本情况
根据县授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行规履行出资人职责，负责县级国有企业资产、国有资本和行政事业单位经营性国有资产的营运管理。承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。负责组织所监管企业上交国有资本收益，参与制定国有资本预算有关管理制度和办法；按照有关规定组织所监管企业编制国有资本经营预决算草案，并监督执行。负责企业国有资产基础管理，指导、管理投融资工作。县国资局是隶属县财政局管理的`正科级事业单位，内设党政综合办公室、产权管理办公室、财务监督办公室、企业改革发展办公室、工会办公室5个股室。现有在职在编人员23人，其中财政拨款事业人员7人，自收自支编制人员13人，另有退休人员7人（含自收自支人员3人），聘用人员3人。
2、项目的立项目的和年度绩效目标
根据建政办发【20xx】2号文件《县办公室关于印发建始县国有资产管理调整方案的通知》精神，为了进一步拟顺国有资产管理，加强国有资产管理工作，将原朝阳市场开发服务中心聘用人员转为由县国有资产管理局聘用，共计3人：易建华、黄慧玲、刘剑。此项目就是为了保障三名聘用人员工资津贴、社会保障缴费等费用而立项。
项目绩效总目标：保障三名局机关聘用人员经费。
项目年度目标:三名聘用人员的工资津贴等与单位在职在编人员一样及时足额发放。
3.项目资金情况
本项目资金313728.54元，主要是为了保障三名聘用人员经费。计划工资津贴165303元、社会保障缴费63470.14元、住房公积金22687.56元、一般公用经费30000元、福利及工会经费8507.84元、改革性补贴23760万元。
二、绩效自评工作开展情况
1、前期准备。
根据《关于开展动态监控系统扶贫资金绩效目标自评及20xx年度项目支出、预算单位整体支出绩效自评工作的通知》（建财绩发〔20xx〕135号）文件要求，一是召开单位财务工作会议，成立了以局领导吴军为组长，副向立伟为副组长，党政综合办公室、财务监督股为成员的领导小组和工作机构，明确各自职责。二是组织相关人员认真学习了《党政机关厉行节约反对浪费条例》，财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔20xx〕285号），《湖北省关于全面推进预算绩效管理的意见》（鄂政发〔20xx〕9号），《省财政厅关于印发《湖北省省级基本支出预算管理办法》和《湖北省省级项目支出预算管理办法》的通知》（鄂财预规〔20xx〕1号）文件精神；相关专项资金绩效目标、专项资金及项目管理办法；、省、市相关规定和财务会计制度；部门预算及决算报告等。三是由党政综合办公室、财务监督股联合设计评价指标，确定评价方法及评价标准值。
2、组织实施。
严格按照我县有关文件要求，认真对照20xx年三名聘用人员购买服务项目资金绩效评价指标体系，对我单位项目进行了全方位自查和自评打分，最后经领导审核后再报送县财政局相关业务股室审核。通过绩效自评，进一步规范项目资金规划编制管理，强化部门责任意识，提高项目资金使用效益。
3、分析评价。
本项目资金收支，严格执行“收支两条线”管理，按照预算资金管理办法，坚持“量入为出和专款专用”原则，主要用于局机关三名聘用人员工资福利、社会保障缴费及日常公用等支出。县财政部门根据项目进度，及时拨付专项资金，达到项目资金设立目的，保障了人员经费。
三、绩效目标完成情况分析
(一）资金投入情况分析
1、项目资金到位情况分析
20xx年，县财政安排本项目资金31万元，资金到位率100%。
2、项目资金执行情况分析
项目资金31万元，支付31万元。具体使用情况：工资津贴165303元（占项目总额的53%）、社会保障缴费63470.14元（占项目总额的20%）、住房公积金22687.56元（占项目总额的7%）、一般公用经费30000元（占项目总额的10%）、福利及工会经费8507.84元（占项目总额的3%）、改革性补贴23760万元（占项目总额的8%）。
3、项目资金管理情况分析
一是财务管理制度健全。严格遵循专款专用、核算的管理原则。专项项目的申报严格按照县财政资金管理的要求进行，专项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展。我单位目前对专项资金的管理按照项目支出涉及的经济科目规定，根据财务管理办法的相关制度执行。
二是资金拨付审批手续完整。按照财政局通知的每月发放工资及缴纳个人各项费用的时间节点，向财政申请拨付资金时，单位提出申请，分管领导签字同意后，报县财政局国库审批后办理。项目实施前编制资金预算、报请分管领导同意。按程序报相关领导审批，按实际金额再报相关领导审批，按报销金额选择财政国库集中支付方式。该项资金全部实现国库集中支付、专款专用，不存在支出依据不合规、虚列项目支出、截留、挤占、挪用和超标准支出等现象，使项目资金的运用得到了合理的控制，项目得到了切实的保障。
三是会计信息质量真实。严格执行《会计法》等财经法规，严格按照相关会计制度办理会计业务，进行会计核算，并做好会计记录，真实的反映项目资金管理情况，并接受县级财政、审计部门及上级主管部门的检查、监督。
（二）绩效目标完成情况分析
1、产出指标完成情况分析
我单位建立严格的资金审批制度，不断提升项目管理水平，提高资金使用效益。
我单位20xx年度三名聘用人员购买服务项目财政实际拨款31万元，实际支出31万元。
2、效益指标完成情况分析
项目的经济效益指标分析
20xx年我单位三名聘用人员，通过购买服务的方式保障了他们的经费来源，其中两名人员抽调到红土坪指挥部上班，全程参与红土坪所有项目建设的相关工作，另外一名在局机关上班，经费得到保障，人员相对稳定。
项目的满意度指标分析
20xx年度三名聘用人员通过购买服务的方式保障了人员经费，群众满意度为满意。
四、绩效自评结果运用
（一）评价结果及下一步改进措施
1、评分结果
国资局20xx年度三名聘用人员购买服务项目绩效自评综合得分为95分。
具体自评情况见附表。（附件一）
2、评价结论
在资金使用方面，严格制定和执行了财务管理核算制度，资金使用规范，相关资料齐全，成本控制有效，无挪用、截留经费的情况发生。在项目管理方面，建立了相关制度，提高了工作人员的监管水平，保质保量的完成了项目的实施工作。
3.存在的问题及改进措施
项目管理制度有待完善，资金分配没有制定严格的用款计划。我单位较大项目资金使用没有制定具体的分配依据，在项目的选定上单纯是根据本单位当前的工作重点和主管部门的工作安排。
改进措施：建全项目管理制度，制定项目用款计划、预期绩效目标，并对项目绩效实施实时监控，加快资金支付进度，有效防止专项资金挤占、挪用现象发生。完善绩效考评体系，使考评有据可依。加强财政专项资金管理，保证项目资金使用管理的规范性、安全性和有效性。加强企业财务规范管理，提高财务管理人员业务素质，应经常组织财务管理人员岗位培训，学习与财务工作相关的知识，扩大知识面、拓宽视野、开阔思路，在业务上不断提高。
（二）拟与预算安排相结合情况。
编制部门预算的目的，就是要求预算单位按照年初预算安排本部门的基本支出和项目支出。规范项目预算编制工作，强化基础数据编制，结合实际及上年预算执行情况，科学、合理确定项目支出预算数，并按经济用途逐级细化分类，专项资金预算一经确定，不得随意调整。严格按规定进行财务核算，结合实际情况，完成并准确地批露相关信息，尽可能做到决算与预算相一致。
（三）拟公开情况。
本项目绩效评价完成后，将绩效自评结果在单位内部网站上完全公开。
因篇幅问题不能全部显示，请点此查看更多更全内容