失信产生的原因及治理对策

维普资讯 http://www.cqvip.com ８３　失信产生的原因及治理对策　王新志　（山东财政学院，山东济南２５００１４）　［摘要】现代市场经济是建立在法制基础上的信用经济，但随着我国从计划经济向市场经济转轨，　低劣的信用状况和脆弱的信用已经影响到我国经济改革的深入和国民经济的健康发展。信息　产生的主要原因一是信息不对称，二是社会信用体系不健全。其治理对策的重点是完善我国的信用体系。　［关键词】信用；失信；对策　［中圈分类号］Ｆ１２３．１６　［文献标识码】Ａ　［文章编号】１００８一　７０（２００２）０６一ＯＯ８３—０３　现代市场经济是一种建立在法制基础上的信　识，在交易中处于优势地位，在经济理性原则下趋　用经济，法律和信用是维持市场有序运行的两个　利动机往往诱使其采取损害对方利益的交易行　基本机制。现在，与市场经济相关的法律已受到　为；而另一方则较难获得这方面的真实情况，在交　重视，但对信用问题的认识却远远不够。事实上，　易中处于劣势，在经济理性原则下，他担心对方会　与法律相比，信用机制是一种成本更低的维持交　损害其利益，从而在交易中往往趋于谨慎。市场　易秩序的机制，特别在法律为力的情况下，信　交易双方对市场信息拥有量的不对称是市场经济　用的作用更加突出。一个没有信用机制的社会是　不可能建立真正的市场经济的。但目前我国社会　经济生活中的信用失缺现象相当严重，恶意逃债、　失信现象日益增多，严重制约了信用功能的发挥，　的活力，恶化了市场信用环境和市场秩序，影响了　市场体系的完善和资源的有效配置。因此，整顿　解决的重要问题。　一的重要缺陷之一。这种市场缺陷通过两个典型的　商业不诚实行为得以体现，即逆向选择和道德风　险。以“旧车市场上劣车驱逐良车”为代表的逆向　货、冒牌货充斥市场，影响消费者的利益，已成为　交易的一方缺乏完善的信息，无法观测到产品或　服务的类型或质量，因而又被称为“隐藏信息”。　方无法观测到另一方的行为，而这种观测不到　合同违约、债务拖欠、商业欺诈、假冒伪劣等经济　选择所描述的现象在我国司空见惯。假货、劣质　增加了市场交易的成本，降低了市场效率和经济　经济发展的严重障碍。逆向选择的原因在于市场　市场经济秩序，解决成为当前我国亟待　与此相对应的是“隐藏行为”问题，即市场交易的　一、失信产生的原因　的行为又会直接影响到交易的结果。这种“隐藏　行为”会演变成“道德危害”，直接或间接地损害交　易的一方或双方，甚至所有消费者的利益。　（一）信息不对称是失信的根本原因　社会分工和专业化的不断发展，以及产生的　知识分工使得绝大多数市场上交易双方的信息日　益不对称。在一般情况下，市场中交易双方所掌　握的信息是不同的：一方对自己的经营状况及其　（二）我国社会信用体系存在的问题及原因　我国社会信用体系存在大量缺陷的根本原因　在于薄弱的信用基础和不健全的社会信用。　１，社会信用基础薄弱。长期以来，诚实守信　信贷资金的配置风险等真实情况有比较清楚的认　仅仅是道德和法律要求的基本原则，却没有形成　［收稿日期］ａｘｒ２—０９—０５　［作者筒介］３Ｅ新志，山东财政学院财税与公共管理学院硕士研究生。　维普资讯 http://www.cqvip.com 与市场经济相对应的信用制度和信用体系。　几千年的文明史造就了中国“尊信、重信、守信”的　社会环境，但中国的“重信”更多地表现在人文环　境中，而不是表现在经济关系中。因为在历史上，　市场没有办法找到失信行为的最终承担者，那么　这种形式的惩罚只不过是一种“软约束”。这在一　些国有企业中表现得相当明显。由于国有企业产　权不明晰，没有人为国有资产的保值增值负责，因　而也不会有人为国有企业的失信行为付出代价。　有的企业尽管拖欠债务，依然可以和别人做生意，　中国经济大多是在“轻信”或“无信”的自然经济环　境中运行的，经济组织之间的经济联系主要靠调　节余缺的卖买关系而非信用关系维持，经济活动　无须按信用规则运行。２０世纪５Ｏ年代后，中国实　国企的领导人照样领薪水，即使国企由于诚信问　题而生意做不下去了，也没有人真正感到焦虑不　行的是计划经济。计划经济是排斥商品货币　关系的经济，与此相联系，信用制度和信用体系残　缺不全，经济组织之间的经济联系主要依靠指令　性计划。改革开放以来，计划手段对经济活动的　和监督作用日益弱化，市场开始对资源配置　起基础性作用，但是与之相配套的信用制度和信　用体系却未能及时填补计划手段退出的空缺，由　此给机会主义者以可乘之机，不规范的交易行为　就会出现，“骗”、“抢”等一次性交易盛行，当个别　的机会主义行为演化为集体行动时，整个信用秩　序也会遭到破坏，个人、企业、社会乃至一些　部门的失信现象应运而生。　２．社会信用不健全。主要表现在两个方　面：一是社会整体缺乏信用风险防范意识，缺乏惩　罚欺骗者的积极性。在我国，经济主体的信用意　识淡薄与信用信息程度低、搜集企业信用信息困　难有着密切的关系。目前我国尚没有一个具有影　响力的信用信誉监控及评价机构，经济主体不讲　信用的行为不能通过信息传播而受到惩罚，守信　的经济主体也不能通过信息传播而获得好处。同　时对失信行为的惩罚也存在很多问题，其重要原　因之一在于惩罚是有成本的。如果惩罚成本过　高，受害人就可能没有积极性对失信者进行惩罚。　但在中国这种惩罚成本通常是比较高的。正是由　于失信的成本过低（有时甚至是无成本的），人们　从失信中得到的好处（收益）要远远大于他为此所　付出的代价（成本），这样失信行为就会出现并不　断地蔓延开来。二是失信代价有可能落空。即使　市场生成失信代价，失信代价的责任承担者也有　可能“虚化”和“缺位”。因此只有通过制度的设计　和实践的操作使失信代价真正有责任者承担才是　关键。有代价而无代价的承担者，代价也毫无意　义。具体而言，即使产生了市场惩罚，也降到企业　身上，但如果没有人为这个惩罚真正付出代价，即　安。民营企业有所有者，但产权得不到有效的保　护，变化无常的使民营企业家形不成相对稳　定的预期。严格管制一些产业的进入以及相　关的地方保护主义，打造了畸高的进入壁垒，使得　优胜劣汰的竞争机制得不到有效发挥。在这样的　制度环境下，无论国有企业还是民营企业，追求短　期利益将是最优的选择，不可能为守信带来的长　远利益而拒绝眼前的利益，信用机制自然不可能　形成。　二、完善我国信用体系的建议　（一）完善信息披露制度，增强信用市场的透　明度。尽可能减少信息的不对称，增强信用市场　的透明度，是防止逆向选择和道德风险行为及建　立公开、公正、公平竞争的信用市场的关键。第　一，建立健全企业与个人的信用评级制度，规范市　场信息传递机制。在现有资信评级公司的基础　上，借鉴国际经验，建立和发展若干个具有权威性　的资信评级机构，按照全国统一规范的评级内容　和标准，对受托单位的信用等级进行认真评定，确　定真实、公正、可信的信用级别。第二，为了配合　ＷＩＤ对信用公开化和建立信用管理体系的要求，　应以法律的形式规范公共信息、数据的取得和使　用程序。即使对那些不宜在全社会公开的信用信　息，也应有一套信用管理体系和获得信息的　规范有效的渠道。我国对开放信息数据的立法应　包括两方面：一方面是明确信用数据的开放程度，　很多可以公开开放的信息应通过一定的渠道和途　径尽快开放，增强社会信用信息的透明度，并通过　对《会计法》的完善，加大对会计信息失真的处罚　力度，加强对企业会计信息的检查，并建立社会检　举制度；另一方面，在涉及到消费者个人信息的采　集和共享方面应有相关的法律约束。根据一些国　家的经验，对消费者个人信用信息的采集和公布　维普资讯 http://www.cqvip.com 应采取相对审慎的原则。　和退出都没有自由，不讲信用的企业不能被讲信　（二）促进信用中介服务行业的发展。信用信　用的企业淘汰，就会形成垄断。企业一旦处于垄　息的市场化是信用服务行业发展的客观基础，是　断或近乎垄断的地位，就可以靠垄断带来的租金　建设信用体系的必由之路。由于对信用的评价主　生存，无需在乎消费者的评价，自然就没必要讲信　要是建立在企业和个人信用历史记录基础上，建　用。　议一方面要鼓励信用中介机构注重自身信用数据　门的数据库，待条件成熟时，可将自建数据库中的　（四）守信应从自身做起。在信用制度建　用。然而一些地方也存在信用问题，不少企　库建设，另一方面有关部门要建立行业或部　设中，应发挥立法、执法、维护市场秩序的作　部分内容提供给信用中介机构或与信用中介机构　共享，为我国信用行业的发展提供支持。同时，在　当前我国信用环境恶化的情况下，必须强调信用　服务中介机构的规范发展，使其真正成为体现公　平、公开、公正原则和品格的社会信用服务机构。　一方面国家通过对从事信用管理的机构进行有效　的监督以确保其提供的信用信息的准确性、可靠　性，帮助客户防范信用风险；另一方面通过信用中　介机构特有的信用信息的传递机制，使交易者大　大降低获得对方信用信息的成本，容易鉴别交易　者的信用状况，同时还可以有效地促进社会惩罚　机制的形成，使失信企业的失信成本要远远高于　其失信所获得的“收益”，让失信者不仅要为本次　的失信行为付出代价，更为重要的是这一信息的　公开会使他失去更多的机会，以此来弥补法律惩　罚的不足，确保社会信用功能的有效发挥，促进社　会信用秩序的根本好转。　（三）调整和改革企业产权制度，避免失信代　价落空。抑制失信行为重要的经济基础在于，失　信的行为要直接由失信者承担，否则必然产生失　信的败德行为。要使经济责任直接且有力地约束　失信行为，最根本的在于企业产权制度改革。信　用的基础就是产权。产权制度的基本功能是能给　人们提供一个追求长期利益的稳定预期。如果企　业没有真正的个人所有者，就不会有人积极维护　企业的信誉，企业就不可能讲信用。如果所有者　没有办法以普通的激励机制和监督机制来规范雇　员的行为，所有者就应采取产权激励的办法。这　就是当前股票期权如此受欢迎的一个重要原因。　同时必须完善企业的进入和退出机制。如果进入　业、中介组织的信用问题甚至是“地方一手造　成的”，如强制协调银行贷款、在企业之间进行资　产资金的“拉郎配”等。在信用体系建设中，　应当扮演的角色是：以信用为立法基点，制定并执　行相关的法律法规，如建立公布失信企业名单、严　禁失信人员担任企业的董事长等失信惩罚机制；　扶持和推动市场化信用企业健康、快速成长；推动　商业银行等与信用体系建设相关的行业和部门加　快改革步伐。　（五）加强信用道德建设。从根本上说，信用　属于意识形态的范畴，是扎根于人们内心的观念　和意识。因此，仅仅依靠制度的保障是远远不够　的，还需要加强市场经济的道德建设，让“诚实守　信”的理念深入人心。具体说来，一是要加强信用　教育，培育“信用至上”的全识和社会道德；二　是要加强的正确引导，形成“守信光荣，失信　可耻”的道德氛围，使人们真正认识信用的重要　性。　［参考文献］　［１］刘　冰．失信行为的经济学阐释［Ｊ］．理论经济学，　２ＯＯ２，（３）．　［２］张维迎．法律制度的信誉基础［Ｊ］．经济研究，２ＯＯ２，　（１）．　［３］蒋海．不对称信息、不完全契约与中国的信用制度　建设［Ｊ］．财经研究，２０Ｏ２，（２）　（责任编辑：周克任）