物业公司财务部岗位责任制试行办法为保证公司财务工作的有序运转,做到职责分明、各负其责、赏罚分明,充分调动大家的积极性和创造性,培养开拓、创新、协作、严谨的工作作风,现制定财务部岗位责任制试行办法如下:
一、制定的基本原则
1、实行经理负责制下的部门岗位责任制;2、合理划分岗位,明确责任,合理分工;3、保证财务部门工作有序运转;
4、发扬民主,充分调动职工的积极性。
二、工作要求
1、每位同志要严格按照岗位责任制的要求,努力做好本岗位的工作,并对所在岗位工作负应有的责任;2、财务部工作人员要严格按照岗位职责和分工,做到在岗位职责范围内工作,不擅自超越职权从事;3、参加会议或接受领导工作指示,事后要主动向领导作口头或书面汇报;
4、严肃工作纪律,按时上下班,有事做到事先请示,保守工作秘密;
5、部门职工要勤奋工作,不断学习,锐意进取,开拓创新;
6、工作中要互相配合,树立团对精神和意识。
7、鼓励大家对财务部工作多提意见和建议,不断改进工作。
三、财务部工作岗位涵盖的内容
1、恒达物业公司物业管理费收支的财务核算;2、恒达物业公司经营业务的财务核算;3、恒运康汽修公司经营业务的财务核算;
4、专项工程资金的管理与结算;
5、年度物业管理费收支预算。
四、岗位责任的划分
(一)全面工作(部门经理)岗位职责
1、负责组织制定和实施财务部工作计划;2、负责按照本部职责合理划分、设置和安排工作岗位;3、负责财务方面有关制度的制定、完善和修改;
4、负责组织实施全面财务管理工作;
5、负责部内工作决策和文件签发;
6、负责会计报表的审核和签发;
7、负责组织部门人员业务学习和交流;
8、建立协调与有关部门的关系;
9、负责督促部门人员及时完成岗位职责;
10、完成公司领导交办的其他事项;
11、不断钻研业务,满足岗位的素质要求;
(二)财会主管工作岗位
1、参与组织制定和实施财务部工作计划;2、参与研究划分、设置和安排工作岗位;3、参与公司财务制度的制定、完善和修改;
4、具体落实组织实施日常财务管理工作;
5、负责提出部门有关工作决策的建议和意见;
6、负责建立、协调与有关部门的联系;
7、负责督促部门有关人员及时、完成岗位职责;
8、负责会计报表、财务收支预算的编报;
9、审核修改和起草部门所有对外对内文件、材料;
10、完成公司领导交办的其他事项;
11、不断钻研业务,满足岗位的素质要求;
(三)审核主管工作岗位
1、参与编制和实施部内工作计划,研究划分、设置和安排部门工作岗位;2、参与有关制度的制定完善和修改,建立、协调与有关部门的关系;3、认真学习国家制定的财经法规、制度和公司制定的内部财务管理制度;
4、负责业务资金、费用拨付前的审核工作,及时汇报审核工作中发现的问题;
5、负责财务印章的管理和签发工作;
6、负责督促有关人员及时、完成岗位职责;
7、准确运用会计科目,复核原始凭单、记帐凭证,对复核的会计凭证及时进行帐务处理。
8、负责暂存、暂付等往来帐款的及时清理和结算,每月对帐、催帐、做到催帐及时,对帐到位;
9、负责会计凭证的装订、保管与归档;
10、确保计算机系统处理会计数据的档案管理职能,正确备份、恢复和保管磁盘会计数据,确保会计数据的安全和准确。
11、完成公司领导交办的其他事项;
12、不断钻研业务,满足岗位的素质要求;
(四)现金、银行出纳工作岗位
1、严格按照现金、银行存款管理制度规定,认真办理现金、银行存款收付业务;2、及时登记现金、银行存款日记帐,做到日清月结;3、妥善保管现金、银行票据单证和有价证券,根据业务发展情况,及时购买所需支票;
4、不得签发远期和空头支票,不得白条抵库和挪用现金,不得坐支现金;
5、认真学习财务制度,熟练掌握计算机操作;
6、定期向部门领导报告银行存款余额,按月编制银行存款余额调节表;
7、及时提供公司领导和部门主管人员所需的有关资料和数据;
8、及时向财务主管反映工作中存在的问题;
9、准确运用会计科目,正确规范和填制记帐凭证,当日发生的业务,须当日输入计算机,不得积压,不得移至次日;
10、完成公司领导交办的其他事项;
11、不断钻研业务,满足岗位的素质要求;
(五)税务工作岗位
1、遵守纳税制度,及时办理纳税手续;2、负责计算、申报、交纳各种税金;3、负责的申领、开据和保管等管理工作;
4、负责税款交款书和其他纳税申报资料的保存与管理;
5、负责提供公司和部门领导要求提供的有关数据和资料;
6、完成公司和部门领导交办的其他事项;
7、认真钻研税收法规,掌握最新税收,满足岗位的素质要求;
(六)会计电算化岗位
1、结合公司实际情况,会同会计主管人员合理进行会计核算系统的初始设置;2、正确计提有关费用;3、操作计算机 和结帐;
4、打印有关单证和帐表;
5、备份会计信息,做好会计电算化软硬件的维护工作;
6、完成公司领导交办事项;
7、不断钻研业务,满足岗位的素质要求;
(七)总帐报表岗位
1、认真学习有关财会制度,熟练掌握帐簿登记和报表编制方法;2、会同财会主管人员设计对内、对外的会计报表;3、正确形成并及时报送会计报表,编写会计报表说明;
4、及时提供公司领导要求的有关数据和材料;
5、负责总帐和会计报表的装订、保管与归档;
6、完成公司领导交办的其他事项;
7、不断钻研业务,满足岗位的素质要求;
(八)物业管理明细帐工作岗位
1、认真学习有关财会制度,熟练掌握帐簿登记方法;2、会同财务主管人员设计会计科目和各级明细帐;3、及时提供公司领导所需有关数据和材料;
4、负责明细帐的装订、保管与归档;
5、完成公司领导交办的其他事项;
6、不断钻研业务,满足岗位的素质要求;
(九)收支预算工作岗位
1、认真学习行业各项规章制度,熟练掌握物业取费标准;2、按时、准确编报各中心年度物业管理费收入预算;3、合理测算各中心、各部门年度费用支出计划;
4、会同主办会计及时监督各项费用使用情况;
5、及时提供公司领导所需有关数据和材料;
6、完成公司领导交办的其他事项;
7、不断钻研业务,满足岗位的素质要求;
(十)文件档案管理岗位
1、严格遵循会计档案的管理原则和公司制定的会计档案管理制度;2、按规定及时归整分类会计档案;3、负责会计档案的保管及保密;
4、负责会计档案的调阅;
5、负责会计档案的销毁;
6、完成公司领导交办的其他事项;
7、不断钻研业务,满足岗位的素质要求;
五、内部工作岗位管理要求
1、财务部具体业务工作岗位实行定期轮换制度,原则上一年一轮换;2、根据管理要求和业务变化,工作岗位和岗位内容要做到及时调整;3、部内定期对各岗位工作进行交流、总结与考核(具体考核奖惩按照公司制定的办法),做到鼓励先进,鞭策落后,赏罚分明;
六、财务部工作流程财务部日常工作主要有三个环节组成,第一是收支费用和填制记帐凭证环节,分别有银行出纳、现金出纳完成;
第二是审核和登记明细帐环节,有会计岗位完成;
第三是预算、决算及各种报表编制环节,有预算、会计主管岗位完成。
三个环节相互衔接,互相制约,完成全部财务管理工作。
具体操作如下:
1、银行现金出纳在完成各项支出后,编制计帐凭证;2、上述岗位所编制的记帐凭证交会计岗位审核后,有会计登记明细帐,然后转下一环节;3、有财务主管登记总帐,按月编制报表和年度报表。
各岗工作流程图(略)