内部控制项目管理制度

一、 总 则

为规范公司内部控制项目管理工作，加强对项目实施过程中的风险控制，提高项目管理效率和质量，特制订本制度。 二、 适用范围

本制度适用于公司所有项目的内部控制管理工作。 三、 项目管理组织机构

公司设立项目管理部门，负责公司所有项目的计划、组织、实施、控制和总结工作。 项目管理部下设项目管理岗位，包括项目经理、项目助理等。 四、 项目管理流程

1. 项目立项阶段：项目设立形成之初，需明确项目目标、计划、预算、资源等信息，提交相关部门进行审批。

2. 项目计划阶段：项目经理根据立项要求，编制项目计划书，明确项目各阶段目标、进度、成本、质量等要求。

3. 项目实施阶段：项目经理组织相关人员实施项目，确保按照计划和目标进行。 4. 项目控制阶段：项目经理监控项目进展情况，进行必要的调整和控制，确保项目按照计划顺利进行。

5. 项目总结阶段：项目完成后，项目经理总结项目过程，包括评估项目成果和效益，提出改进建议等。 五、 内部控制要点

1. 项目目标控制：确保项目目标明确、具体、可控，不断调整并及时沟通协调。 2. 项目进度控制：控制项目进度，通过进度计划、里程碑节点等方式保障项目按时完成。 3. 项目成本控制：合理规划项目成本，预算要合理、精准；严格执行成本控制制度，提高成本控制效果。

4. 项目质量控制：确保项目质量达标，严格按照规定标准和流程进行，不允许质量问题发生。

5. 项目风险控制：识别和分析项目风险，采取相应措施进行风险管理，降低风险对项目的影响。

六、 内部控制机制

1. 项目管理人员：项目经理应具备相关专业知识和经验，负责项目全面管理。 2. 内部审计：由内部审计部门对项目过程进行监督和审计，发现问题及时处理。 3. 内部沟通：各相关部门之间应及时沟通协调，解决项目中出现的问题。

4. 内部监督：公司高层管理人员应加强对项目管理的监督，确保项目按照规定流程进行。 5. 内部考核：公司应建立项目管理绩效考核制度，对项目管理人员进行定期考核和奖惩。 七、 项目内部控制改进建议

为不断提高公司项目管理水平，建议公司对内部控制机制进行优化和改进： 1. 完善内部控制流程，提高项目管理效率。

2. 建立规范的内部控制制度文件，明确各项规章制度。

3. 加强对项目相关人员的培训和考核，提高他们的专业素养和工作能力。 4. 强化内部沟通协调机制，减少项目实施过程中的交流障碍。 5. 提高内部审计的监督力度，及时发现问题并解决。 八、 其他事项

1. 本制度自颁布之日起生效。 2. 本制度解释权归公司董事会所有。

以上制度经公司董事会审议通过，自发布之日起正式执行。